Кол-во просмотров с 08.02.24г. :: 131
Доброе утро. Всем привет. Прошу прощения, немного задержался, там был звонок. Вот так. Вас тоже как-то не очень много. Наталья и Давид. Добрый день. Значит, у нас сегодня мы продолжаем вот эту тему формирования бюджета. Значит, мы создали некоторый механизм формализации бизнес-процессов. Давайте я вот захожу. Доброе утро. Значит, теперь мы можем задавать… распределение количественных там каких-то числовых, суммовых характеристик бизнес-процессов. Вот. И наша задача – строить бюджет. И вот по строению бюджета здесь, конечно же, можно подходить, ну, так скажем, достаточно… много степеней свободы получается. То есть самое простое, как мы делали, мы задавали поток спроса, и поток спроса у нас задавался в виде количества единиц продукции, которую у нас заказывают. А все, что касалось производства этой продукции и продажи, мы это задавали в рамках бизнес-процессов. Но в целом может же быть и немножко другой, более гибкий подход. Если у нас появляются договора, то есть вот здесь вот не зря у нас вкладочка «Договора», мы заключаем те или иные договора, в рамках которых у нас прописаны некоторые объемы продукции, которые у нас заказаны, то сам по себе подписанный договор — это и есть спрос. То есть мы подписываем договор, с этого момента начинаем что-то делать. То есть это есть единица спроса. Понятно, что в каждый конкретный момент времени все заключенные договора не являются всем тем спросом, который у нас в будущем появит. Поэтому у нас бюджет, бюджет доходов и План как бы развития, прогноз спроса, он, конечно же, себя включает, заключенные договора, но в то же время мы как бы ищем развитие, мы ищем других клиентов и так далее. То есть у нас уже вот этот вот бюджет должен содержать как прогнозные какие-то объемы спроса, которые еще пока что мы не знаем, будут они или не будут, но мы на них надеемся. Также и то, что у нас подписано в договорах. Плюс к тому, у нас есть еще вкладка моделирования. Тоже, в принципе, интересный момент. Мы же можем сказать, что мы для себя создали некоторую модель, некоторое видение, Если оно нас устраивает, то почему бы нам не взять прям строчку спроса именно из модели? И так, чтобы поток спроса, который сформировался в нашей финансовой модели, если он нас устраивает, то почему бы он не был бюджетом нашим, то есть прогнозом спроса в рамках нашего бюджета? Также у нас может быть и ситуация такая, что мы смотрим в факт предыдущих периодов, можем посмотреть на эти цифры и сказать, что то, как мы развивались до этого, нас устраивает, и почему бы не переложить с некоторым коэффициентом, с какой-то индексацией, Почему бы не переложить эти цифры спроса, которые у нас были реализованы, например, за прошлый год. Добавим 10% и, например, поместим это в бюджет. То есть у нас с точки зрения бюджетирования есть на самом деле много различных комбинаций подходов для того, чтобы эти цифры там получить. Ну и в том числе мы не исключаем бюджет сверху вниз, снизу вверх. Сверху вниз, это когда там собственник предприятия сказал, что ну-ка так, я хочу так-то, так-то и так-то. Я хочу, чтобы у меня в январе 24 года было столько-то, в феврале столько-то, в марте столько-то. И бюджет снизу в том числе может быть. Это если у нас есть специалисты, которые имеют доступ в эту модель, специалисты снизу, которые работают на уровне менеджеров по продажам и так далее, маркетологи, которым руководство может дать задачу, сказать, что «ребят, ну-ка сформируйте нам бюджет». И вот они заходят сюда и начинают там как-то формировать бюджет. Вот с этого момента здесь начинается уже, ну, такая, сказать, достаточно такая творческая работа, и на самом деле вот так вот всё-всё-всё увязать с первого раза, ну, в общем, так не представляется возможным, потому что, действительно, вот сколько я работаю, например, там уже почти больше 20 лет, И все равно приходят люди, приходят заказчики, у которых какой-то возникает интересный взгляд на методологию формирования каких-то прогнозов, формирование бюджетов, ну и что-то такое новенькое каждый раз кто-нибудь что-нибудь допридумывает. Поэтому степеней свободы здесь много. Но в любом случае в бюджете нам необходимо создавать строчку, вот примерно как вот здесь, вот такую вот строчку, но только в абсолютной шкале времени, в рамках которой на каждый конкретный месяц, например, если мы ежемесячно создаем отчет, на каждый конкретный месяц мы должны поставить объем Продукции, да, которые у нас заказывают. Продукция здесь, да, опять же, это может быть товары какие-то, которые мы производим или покупаем, продаем. Это могут быть услуги, это могут быть работы. Соответственно, с гражданским кодексом продукция – это вот три вида. Товары, работа, услуги. Вот. Значит, когда мы говорим про бюджет, мы сейчас вот эти вот договора проскочим. перескочим сразу же в бюджет. И здесь для самого простого случая реализуем формирование бюджета, а потом будем, если что, добавлять какие-то дополнительные возможности для формирования бюджета, для его уточнения через договора и так далее. То есть понятно, что при формировании бюджета нам нужна абсолютная шкала времени. Ну вот идем во вкладку моделирование, мы вот видим, вот она, абсолютная шкала времени. Конечно же, хотелось бы немножко здесь вот чуть-чуть как-то это все посимпатичнее сделать, но вот еще это отложим подальше. Мы вот начали уже заниматься дизайнерскими какими-то вещами. Но еще чуть-чуть подальше. Мне очень хочется вот эту вот функцию бюджетирования запустить, чтобы она у нас стала работать. И потом мы уже начнем больше так это творчески к этому подходить и какие-то фишки всякие добавлять сюда. Значит... А, ну еще у нас здесь вот планфакт. Да, тоже хотелось бы планфакт добавить. Да, давайте бюджет, планфакт, а потом уже начнем, ну так скажем, повеселее как бы ко всему к этому относиться, чтобы было как-то поинтереснее. Там что-то где-то подкрасим, разукрасим, что-то добавим, какие-то кнопочки и так далее. То есть у нас еще много там всего остается. А сейчас наша задача следующая. Формулируем. Да, как всегда, давайте сформулируем сначала на слова. Значит, нам нужно для формирования бюджета как минимум задать некий прогноз, некий поток спроса, причем в количестве единиц нашей продукции, которую мы производим. В процессах, в бизнес-процессах мы задаем на одну единицу готовой продукции распределение тех или иных этапов бизнес-процесса, производства и продажи этой самой продукции. И получается так, что в рамках бюджета мы задаем, мы должны задать прогнозный поток спроса на нашу продукцию, а функционал нашего вот этого сервиса, вот этой вот нашей онлайн-системы управления функционал должен применить к каждому конкретному спросу, к каждой конкретной единице спроса, вот эти вот самые процессы. И фактически в бюджете должны сформироваться прогнозные потоки по всем показателям, по всем ключевым показателям. Ну и что у нас получается? Раз, два, три, четыре, пять, шесть, семь. Бюджет — это у нас седьмой раздел просто по счету. Переходим. Смотрим, у нас вот он, раздел семь. Бюджет здесь вот написано. И нам сюда необходимо подтянуть, ну как вот здесь вот в моделировании, Вот эту вот шапку. Показатели, единица измерения, значение параметра. И вот это вот всё. Так, сейчас я единственное что хочу сообразить. Достаточно ли нам будет именно этой таблички? Давайте действительно возьмем ровно такую вот табличку. Она вполне себе адекватна. Здесь вот у нас пересчитать. Пересчитать. Ну да, правильно. То есть у нас будет... Сейчас давайте сообразим, то есть как нам... как нам такую табличку, как она правильно должна у нас, как она у нас должна работать. Значит, вот если мы идем в процессы регламента, у нас вот здесь вот есть первая строчка, с помощью которой мы производим внесение в базу чего-то. В базу мы вносим распределение отдельных характеристик нашего бизнес-процесса, то есть протекания бизнес-процесса. Вносим, вносим, вносим. А в бюджете нам, по идее, тоже нужна такая же строчка наверху. И вносить в базу нам необходимо что? Вносить в базу нам необходимо как раз таки Спрос, да, потоки спроса. Это значит, что если мы перейдем вот в эту структуру, то вот мы вот здесь формируем. В качестве первой строчки мы напишем вместо дохода, например, новый поток спроса. Новый поток спроса. качестве кнопочки внести в базу вот это вот итого нам возможно и не нужно здесь а нам нужно будет вносить вот этот вот самый поток спроса но нам бы конечно же желательно предусмотреть хотя бы какую-то прогрессию да ну то есть так что если мы например здесь планируем на