FinanceTube.ru

Финансирование остаточного кассового разрыва

Кол-во просмотров с 31.01.24г. :: 123

Доброго времени суток. Всем привет. Сегодня решил, как бы, подумал, что будет правильнее сделать по финансовому моделированию занятия. Поскольку у нас идёт большая задержка там по финансовому учёту, ну, в общем, что не делается, как говорится, то... Как это? Что бы ни делалось, все к лучшему, да, или как так. Просто у нас получается так, что если будет в рамках финансового моделирования подготовлена структура отчетности, то в рамках финансового учета мы именно этот файл возьмем за основу, перекинем туда карточки, ну вот, обработанные карточки счетов, нашу базу данных финансово-хозяйственных операций, и уже будем вот этот вот учет фактических данных сразу же внедрять внутрь вот этой вот самой структуры отчетности, которая у нас вот здесь появится. И плюс к тому, в рамках, поскольку там вот этот вот курс финансового анализа и аналитики, мы его вообще немножко подзаморозили, то я думаю, что примерно в середине декабря мы включим вот это вот занятие по средам, они, уроки пойдут, мы просто возьмем уже за основу файл с финансовым моделированием и файл с финансовым учетом, и их посредом начнем дополнять финансовой аналитике. Финансово-экономический анализ, расчет периодов оборачиваемости, возрастов, анализ баланса и так далее. Различные всякие рентабельности, то есть все 5-10. То есть это будет более такой естественный путь, нежели если бы мы каждый раз там технически пытались объединять эти файлы. Именно поэтому я подумал, что сегодня имеет смысл сделать занятие по финансовому моделированию, в понедельник у нас будет финмоделирование. Смотрите, я думаю, что в понедельник у нас вот этот вот файл со структурой отчетности полностью будет сформирован, его как бы остов, каркас, финансовой отчетности, ну такой классической финансовой отчетности, будет сформирован. И в четверг на следующей неделе в рамках вот финмоделирования Вот то, о чём я там разговаривал с Павлом, я как раз сделаю занятие, где мы с самого начала пройдём ещё раз весь этот путь по основным моментам. Ну, так скажем, повторим, чтобы один раз, так сказать, с высоты птичьего полёта на всё это дело взглянуть и ещё раз вот эту вот красную линию протянуть, так скажем. От начала, от бизнес-процессов, юнит-экономики, формирование потоков и до отчетности, до структуры отчетности. Ну а там дальше уже все будет гораздо интереснее, то есть мы уже начнем разные блоки рассматривать, анализировать. и залезать в разные детали. Нюансов и деталей очень много, очень много различий в зависимости от отраслей, которые вы рассматриваете. В общем, тут еще много-много всего можно, так скажем, напридумывать. А с января, где-то я думаю, что с конца января мы еще запустим одну линейку финансового моделирования, которая будет построена чуть-чуть на других принципах. То есть они ближе к тем классическим принципам, на которых более-менее 90% компании, которые в этой области там что-то строят, тоже финансовые модели, вот мы примерно, но мы там сделаем, ну там будет создана некоторая, как бы сказать, такой подход, он будет вроде как бы и старый, но мы его существенно сделаем upgrade, обновим, там у нас есть одна идея, Вот фонд развития промышленности, он пару лет назад выпустил свою финансовую модель. Ну такой шаблон финансовой модели, который, ну так скажем, там используют. Эта финансовая модель, которая у них, она была построена на основе нашей финансовой модели, там такая 3.0. Но у нас, в нашей системе вот эта 3.0, она уже устарела. И мы ее хотим сделать апгрейд, потому что внутри этой модели заложен очень классный, очень хороший технический подход к финансовому моделированию. В ФРП, в Фонде развития промышленности, они реализовали, конечно, его, но там у них, я смотрел эту модель, что они сделали, там, конечно, очень много этих, ну, неточностей, ну, так скажем, проблем. Вот. Но мы сейчас, начиная с конца января, сделаем апгрейд этой модели, и, в общем, тоже будет очень интересный подход, и будет чего посмотреть, так скажем. Сейчас возвращаемся к нашему файлику. У нас четвертый источник финансирования. и нам необходимо в нем прописать формулы. Значит еще раз, принцип какой здесь? Четвертый источник финансирования для нашей модели это будет завершающий источник финансирования и он будет автоматизирован. То есть это автоматическое финансирование, которое будет покрывать любой кассовый разрыв, где бы он не возникал. В любом месте, где возникает остаточная потребность в деньгах, вот этот источник финансирования, вот такая кредитная линия, она должна будет насыщать проект ровно таким количеством денег, сколько требуется, вот ровно столько, сколько требуется в каждый конкретный период нашей модели. А возврат будет осуществляться по принципу, если в проекте появляются деньги свободные, то тогда они идут на погашение сначала процентов по этой кредитной линии, потом на возврат долга по телу кредитной линии. Если в модели не хватает, то тогда на конец этой модели, если денег не хватает, то просто кассового разрыва не будет, то есть на расчетном счете в минус расчетный счет не будет уходить у компании, у этого проекта, но при этом на конце в балансе будет задолженность по кредитной линии. Ну вот так. Это как бы основные предпосылки, основные требования, которые мы предъявляем вот к этому самому источнику финансирования, который у нас находится в конце. Ну понятно, что если необходимо, то здесь вот до вот этого четвертого источника финансирования в принципе тут можно Еще сколь угодно много по такому же принципу добавлять источников финансирования. Вот в нашей модели, которая у нас в рамках тарифа 4 идет, там так называемая финансовая модель потока запуска процессов. Там, например, есть еще лизинг, да, лизинг вставляется. А, ну, кажется, лизинг только. Вот. А так, в принципе, у нас есть модели, где мы, например, облигационные займы выпускаем, IPO можно провести, там еще там что-то. То есть тут можно... или несколько инвесторов с разными условиями и так далее. То есть у нас там есть модели, где порядка десятка, около десяти различных источников финансирования прописывается. Ну, то есть, ну все идет по одной и той же схеме. Это модели у нас просто... Вот за последние два года очень часто к нам обращаются за тем, чтобы создать финансовую модель, например, города какого-нибудь. Есть компании, которые занимаются созданием градостроительных планов, возникает конкурс у администрации города на развитие данного города, например, или какой-то территории. Например, в рамках туризма, туристическую отрасль развивают, или в целом город, его инфраструктуру. И вот в таких больших, крупных проектах, таких глобальных проектах, в рамках финансовой модели может возникать 10, 15, 20 источников финансирования. Ну вот тогда они возникают. Но они добавляются ровно по той же схеме, как у нас вот здесь первые три добавляются. Вот. Едем дальше. Значит, нам нужно прописать формулы, которые будут соответствовать вот нашим требованиям, которые мы спорабулировали. Значит, пополнение оборотных средств. Значит, что мы делаем? Давайте мы куда-нибудь вот отправимся туда подальше, так сказать, в то место, где у нас возникают эти вот самые кассовые разрывы. И просто вот здесь будем прописывать формулы. Ну понятно, что если мы формулу правильно прописали, то мы ее скопируем влево, скопируем вправо по строке. Ну и там должно быть все корректно. Значит, что у нас получается? В тот момент, когда возникает кассовый разрыв, а кассовый разрыв это значит, что мы должны увидеть отрицательный финансовый поток, но в накопительной его части, ну, накопительным итогом. Чтобы это увидеть, в формуле мы пишем следующее, да, то есть если, значит, если у нас финансовый поток накопительно отрицательный, меньше нуля, то тогда мы что-то делаем. Я пишу единичку, а иначе мы пишем ноль. Правильно? А что мы делаем? Ну, нам необходимо пополнить оборотные средства компании. Ну и все, мы закрываем скобочку. Вот так. То есть, если у нас здесь возникает отрицательное число, то мы должны здесь, ну, как-то посмотреть и понять, надо ли нам сюда денег заливать или не надо. Ну, и сколько нужно. Значит... Теперь нам надо понять, сколько нам сюда нужно денег дарить. Сколько нам нужно сюда залить денег? Как это понять? Ну, давайте будем разбираться. То есть, понятно, что нам сюда не требуется заливать. Вот когда он только первый раз, мы заходим только в первый период, где вот этот видим минус. то нам нужно сюда залить ровно вот этот миль, правильно? Но когда мы перейдем в следующую ячейку, нам вот здесь-то мы 8, например, миллионов 364 тысячи зальем компанию и перекроем как бы вот эту нехватку денег. Но зато в следующем, это же накопительный поток, это значит, что сюда в следующем периоде у нас нехватка только в 3.617.000, правильно? Нам сюда не нужно заливать все 11.900, потому что из них 8 уже вот здесь. То есть когда мы сюда зальем 8.364, то вот в соседнем в соседнем столбце у нас здесь кассовый разрыв будет 3 миллиона 613 поэтому нам нужно понять как нам здесь прописать вместо единички вот эту вот самую формулу для этого что нам нужно сделать если мы мы смотрим на то, сколько денег у нас было на предыдущий момент времени. В данном случае у нас на предыдущий момент времени было 6 миллионов 73 тысячи. Далее мы добавляем сюда финансовый поток по данному, по вот этому периоду и уходим в минус. Правильно? то есть если мы если мы сейчас я попытаюсь сформулировать более-менее все как бы понятно так сейчас

Рекомендации

Предшествующее видео

Следующие видео

FinanceTube.ru
С НАМИ ЭФФЕКТИВНЕЕ!
ООО «П++»
ОГРН:1187746086054
ИНН:7728395910
КПП 772801001
Юридический, фактический и почтовый адрес:
117246, г. Москва, Научный пр-д, д.8, стр.7, оф.14
Адрес эл. почты: i@mngmnt.ru
Звоните: +7(985)201-6607
© 2012 - 2024 ООО "П++" (ИНН 7728395910)
Наверх